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Imposto de Renda 2023: Como declarar poupança, Tesouro Direto e CDB

Veja como declarar investimentos no IR 2023 - Di Vasca
Veja como declarar investimentos no IR 2023 Imagem: Di Vasca

Rafael Gregório

Colaboração para o UOL, de São Paulo

29/04/2023 04h00

Veja como declarar no Imposto de Renda 2023 seus investimentos em poupança, Tesouro Direto, CDB e outras aplicações de renda fixa.

Como declarar investimentos em renda fixa?

O programa do imposto diferencia Tesouro Direto e renda fixa.

Para declarar essas aplicações, é preciso fazer dois lançamentos em locais diferentes do programa: um para informar a posse do investimento (na ficha "Bens e Direitos"), e outro para informar o rendimento (na ficha "Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva").

Para o preenchimento das aplicações em Tesouro Direto na ficha "Bens e Direitos", siga as instruções:

  • Crie um item usando o grupo "04 - Aplicações e Investimentos".
  • Escolha o código "02 - Títulos públicos e privados sujeitos à tributação".
  • Indique se o investimento é do titular ou de um dependente.
  • Em "CNPJ da Fonte Pagadora", preencha com CNPJ da instituição financeira, acordo com o informe de rendimentos.
  • Em "Valor", informe o valor de compra.

Para preencher na ficha "Bens e Direitos" aplicações em renda fixa, como CDB ou poupança, siga as instruções:

  • Crie um item usando o grupo "04 - Aplicações e Investimentos".
  • Escolha o código do tipo de título. Ele costuma ser indicado no informe de rendimentos. Exemplo: "45 - Aplicação de renda fixa (CDB, RDB e outros)".
  • Indique se o investimento é do titular ou de um dependente.
  • Em "CNPJ", preencha com CNPJ da instituição financeira.
  • Em "Discriminação", detalhe o tipo de título.
  • Em "Situação", informe o valor de compra.

Em ambos os casos, cabem duas observações importantes:

  • Abra um item para cada aplicação em renda fixa ou Tesouro. Juntar mais de um título em um só lançamento aumenta o risco de a declaração cair na malha fina.
  • Esse tipo de investimento costuma ser de longo prazo; mantenha o lançamento nessa ficha durante todos os anos de duração. Após o vencimento, faça a baixa do valor em "Bens e Direitos" e informe os rendimentos.

Como declarar os rendimentos

Para preencher os rendimentos das aplicações de renda fixa ou no Tesouro Direto, é preciso verificar se houve ou não imposto sobre os investimentos.

Títulos do Tesouro e CDBs com imposto costumam ter o desconto na fonte. Se for esse o caso, os rendimentos devem ser informados na ficha "Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva":

  • Crie um "Tipo de Rendimento" com o item "06 - Rendimentos de aplicações financeiras".
  • Informe o CNPJ e o nome da instituição financeira.
  • Preencha o valor do rendimento.
  • Se as aplicações de renda fixa ou os títulos do Tesouro foram isentos de tributação, aí você deve lançar os rendimentos na ficha "Rendimentos Isentos e Não Tributáveis":
  • Crie um "Tipo de Rendimento" com o item "12 - Rendimentos de cadernetas de poupança etc.".
  • Informe o CNPJ e o nome da instituição financeira.
  • Preencha o valor do rendimento.

O Imposto de Renda é uma declaração que deve ser realizada por pessoas e empresas à Receita Federal anualmente. No documento, devem ser relatados todos os rendimentos ganhos ao longo daquele período. Por meio da declaração, o governo analisa quais tributos já foram pagos pelo contribuinte e se o declarante deve receber restituição ou pagar algum valor de acordo com a tabela preestabelecida. Veja abaixo todas as notícias e informações sobre o Imposto de Renda 2024.